В последнее время в роли формальных (номинальных) учредителей и директоров, на которых регистрируют фирмы-однодневки, а также фиктивных индивидуальных предпринимателей, используют доверчивых людей, введённых в обман.
В группе риска малообеспеченные граждане: студенты, женщины в декрете, работники социальной сферы, пенсионеры, бездомные, безработные, которым обещают денежное вознаграждение.
Будущих «бизнесменов» посредники инструктируют, как отвечать на вопросы налоговой, либо предлагают единожды посетить нотариуса и подписать документы, уверяя, что больше ничего не потребуется – номинальный директор не будет заниматься реальным управлением организации. Его роль ограничится лишь статусом, а всю работу выполнят другие лица по доверенности. Позже согласившиеся стать подставным учредителем, руководителем или индивидуальным предпринимателем сталкиваются с проблемами, которые своей серьёзностью несопоставимы с полученным вознаграждением.
В Республике Башкортостан за 2024 год выявлено свыше тысячи жителей, на которых зарегистрированы фирмы-однодневки или фиктивное предпринимательство. В последнее время с такими ситуациями налоговые органы сталкиваются всё чаще.
Важно понимать, что за незаконное создание организаций и предоставление паспортных данных для их регистрации Уголовный кодекс Российской Федерации предусматривает наказание вплоть до 5 лет лишения свободы (статьи. 173.1 и 173.2 УК РФ) и номинальный директор может стать обвиняемым по уголовному делу. Только за 2024 год в Республике Башкортостан было возбужденно более 150 уголовных дел по вышеуказанным статьям.
Кроме того, налоговые проверки всё чаще выявляют случаи осуществления финансовых операций, которые являются частью схем обналичивания крупных денежных сумм и попадают под признаки отмывания доходов, полученных преступным путём. Ответственность за данные деяния наступает по следующим статьям Уголовного кодекса Российской Федерации: обналичивание денежных средств – статьи 174 и 174.1 УК РФ, мошенничество – статьи 159 и 159.3 УК РФ.
УФНС России по Республике Башкортостан предупреждает: не регистрируйте на себя фирмы-однодневки и фиктивное индивидуальное предпринимательство, не передавайте паспортные данные и не выдавайте доверенностей малознакомым лицам – они могут быть использованы в мошеннических схемах.
Для повышения безопасности честного бизнеса на сайте ФНС России функционирует сервис «Прозрачный бизнес». Он позволяет налогоплательщикам получать комплексную информацию о своих контрагентах и минимизировать риски взаимодействия с мошенниками.
Источник материала:
